Форма w 8ben что это такое тинькофф
Форма W-8BEN в Тинькофф — что это, как заполнить и подписать с телефона и на компьютере
Автор: Natali Killer · Опубликовано Сентябрь 17, 2020 · Обновлено Декабрь 13, 2020
Заполнение формы W-8BEN позволяет при работе с иностранными ценными бумагами снизить налоговое бремя. Дело в том что компании зарегистрированы в США, поэтому и налоги приходится платить, согласно законам данной страны. Читайте статью далее и вы узнаете, что это за документ, зачем он нужен, как его заполнить в личном кабинете Тинькофф Инвестиции.
Краткое содержание статьи
Что такое форма W-8ben и зачем ее заполнять?
W-8BEN – специальная налоговая форма от IRS (Налоговой службы США), которую используют инвесторы-физические лица, не имеющие американского гражданства и не зарегистрированные на территории этой страны, но получающие прибыль от инвестирования в иностранные ценные бумаги. Заполнение этого заявления позволяет получить льготу.
В таком случае 10% списывается в пользу США в автоматическом режиме, так как Тинькофф является налоговым агентом, а 3% придется уплатить в ФНС самостоятельно. При продаже ценных бумаг ставка налога остается прежней (13% в пользу РФ).
Важно! Документ действует в течение 3 лет. После истечения этого срока форму необходимо подписывать заново.
Посмотрите видео в тему
Что будет, если не заполнять документ?
В этом случае налоговая США спишет с инвестора при получении дивидендов по американским акциям налог в размере 30% автоматически. Плюс в этом все же есть — торговцу не придется подавать декларацию и самостоятельно уплачивать сбор НДФЛ в казну РФ.
Где найти бланк в личном кабинете?
Найти и скачать форму, подтверждающую, что вы не являетесь налоговым резидентом США, можно в личном кабинете Тинькофф Инвестиции, как в мобильном приложении, так и в веб-версии.
Как ее заполнить и подписать?
Рассмотрим как подписать бланк с телефона и на компьютере.
В мобильном приложении
В личном кабинете на компьютере
Форма W-8BEN | Зачем она нужна и когда её стоит подписывать?
В последнее время, много вопросов про W-8BEN, почему-то все хотят ее подписать. Чем раньше, тем лучше.
Сегодня решил написать небольшую статью о этой форме. Расскажу зачем она нужна и когда ее нужно подписывать и стоит ли.
Сегодня разберем, то что касается работы на санкт-петербургской бирже.
Данная форма подписывается для того, чтобы не платить повышенный налог на дивиденды.
Почему-то, многие думают и уверены, что если они не подпишут W-8ben, то они будут платить 30% налога при работе с американскими акциями на спб, как с дивидендов, так и с перепродажи акций.
Если у вас не подписана форма, то вы и вправду, будете платить повышенный налог, который для американских акций, равняется 30%, но только с ДИВИДЕНДОВ.
С перепродажи, на СПБ, вы платите в РФ 13%. Подписана у вас форма или нет.
Первое что измениться, вы перестанете платить 30% налог на дивы с акций. В случае с акциями США, с вас будут удерживать 10%, НО!
Мало кто знает, что оставшиеся 3% налога вы должны заплатить самостоятельно на территории РФ.
Вы нацелены на получение высоких дивидендов. Придерживаетесь дивидендной стратегии.
Основная, ваша задача выстроить денежный поток в виде дивов.
Но с них вы платите 30% налога. Хотя можно платить 13%, вы подписываете форму и платите 10% там и самостоятельно доплачиваете 3% тут.
Ваш денежный поток из дивов станет больше на 24%, чем вы бы платили 30% налога.
Ваши дивы 10 000 долларов. Если форма не подписана, то вам придет 7 000 чистых денег.
Ваши дивы 10 000 и форма подписана, вам придет 9 000 и еще 300 долларов, вы самостоятельно заплатите в начале следующего года. Ваш чистый доход 8 700 долларов.
Разница в 1 700$. Стоит подписать? СТОИТ,
У вас есть инвестиционный счет на СПБ. Вы покупаете американские акции, в краткосрок, среднесрок и долгосрок.
Но покупаете с целью роста цен, а дивы, приятное дополнение.
К примеру, вы купили AAPL, который, возможно вырастет на сотни процентов, когда-то. Но див. доходность у AAPL, на данный момент, 0,69%.
Акции #aapl, за период инвестирования выросли с x$ до x*2$ и вы их продаете.
Вы получили результат 100% с этой инвестиции после перепродажи, с которых ваш брокер удержит 13% налога и вам придут дивиденды 0,69$ на акцию, с которых автоматом удержится 10% налога. И, у вас появляется обязательство заплатить оставшиеся 3% налога с дивидендов.
Т.Е. 0,0207$ с каждой акции.
Вы купили 1000 акций AAPL по 100$ и продали 1000 акций по 200$, получив доход 100 000 долларов. С них у вас удержат 13%.
Вам пришли дивиденды на эти акции. 100 000 * 0,69% = 690$.
690$ дивидендов, с которых у вас удержат 10% автоматом и у вас остается обязательство самостоятельно выплатить 20,7$ сша.
Если вы этого не делаете, то, рано или поздно вам начнут задавать вопросы. Потому что вы нарушаете закон.
Мне кажется, что если у вас не стоит задача получать высокие дивиденды и дивидендная политика компаний, для вас не самое главное, и если вы нацелены на рост цен своих активов, то нет необходимости в подписании данной формы.
Определите свою инвестиционную цель.
Если дивиденды, подписывайте, если торговля, не подписывайте.
Форма W-8BEN подписывается на 3 года.
Т.е. остаток текущего и потом еще 3 года. После она теряет силу и вам снова нужно ее подписать.
Мой номер тел. 7 961 207 3204. (WhatsApp Telegram)
Да. Нужно отчитаться за дивиденды в доллара.
Нет обязательства еще платить налог, в отличии от случая, когда форма подписана.
Спасибо, что дополнили.
Дважды или трижды подписывал форму через Тинькофф, сначала ее принимают, а затем в очередной раз просят переподписать. Ещё одна причина не заморачиваться с ней, если по дивам нет особых прибылей.
Нологообложение по форме W-8BEN
Это очень важно, чтобы подписав данную бумагу, мы (клиенты банка по инвестициям), нп думали о декларации, а получали ее в электронно в ЛК Налоговой! Сейчас получаем данные конечно, но я каждый раз как тема заводится в разговоре с друзьями или читаю что-то связанное с налогами, тут же передергивает мысль «А МОЖЕТ Я НЕДОПЛАТИЛ НАЛОГОВ ЗА ИНВЕСТИЦИИ?!».
Это не сложно сделать если у Вас все электронные данные, просто дебет-кредит и формулы пару. Кроме того, мне вот интересно, если не подписывать бумагу, то и данные Тинькофф отправляет в Налоговую РФ по нерезидентам соответственно под 30% и показывает сумму расчетную налога даже, наверняка?! Т.о., Вам нужро просто изменить ставки в Ваших формулах с 30 на 13%!
Ответы ( 3 )
И в чем причина отклонения? Я открыл Вам недочет для решения, раз уж взялись за расчет налога за меня, то беритесь нормально и исправьте описание в ПО что реальго, твердо 13% Тинькофф считает!
И в чем причина отклонения? Я открыл Вам недочет для решения, раз уж взялись за расчет налога за меня, то беритесь нормально и исправьте описание в ПО что реальго, твердо 13% Тинькофф считает!
Выше написали причину отклонения.
Выше написали причину отклонения.
Если речь идет о дивидендах американский акций, здесь мы не выступаем налоговым агентом для удержания налога. Изменить этот порядок мы не можем. Такой доход вам нужно задекларировать самостоятельно.
По валюте ситуация такая же. По вопросам расчета и уплаты налога рекомендуем вам обращаться в налоговые органы.
Если речь идет о дивидендах американский акций, здесь мы не выступаем налоговым агентом для удержания налога. Изменить этот порядок мы не можем. Такой доход вам нужно задекларировать самостоятельно.
По валюте ситуация такая же. По вопросам расчета и уплаты налога рекомендуем вам обращаться в налоговые органы.
Во-первых, речь идет не о дивидентах, а о торговле ценными бумагами на платформе Тинькофф.
Во-вторых, подписав форму выше указанную, Вы делаете расчет налогообложения по торговле ценными бумагами по моему брокер.счету и, подаете в налоговую свои расчеты. Из этого я уже уплачиваю налог по торговле ценными бумагами.
В-третьих, вы взяли на себя обязательства такого расчета самостоятельно, чем удружили своим клиентам. Однако работа в этом вопросе Вашего отдела напрягает каждый раз (выше описал почему).
Вы, неразобравшись как всегда в вопросе описания задачи, ответили ерунду и посылаете в налоговый орган. Все знают что декларацию годовую подают там резиденты рф. Так вот, подписав Вашу форму, Вы меня избавили от такого расчета (спасибо), но, я прошу банк четко делать расчеты эти, если уж написано 13% Тинькофф удерживает реально, а не 10% или еще какой %, то так и удерживайте и пишите об этом четко в своих ПО, формах, сайтах.
Во-первых, речь идет не о дивидентах, а о торговле ценными бумагами на платформе Тинькофф.
Во-вторых, подписав форму выше указанную, Вы делаете расчет налогообложения по торговле ценными бумагами по моему брокер.счету и, подаете в налоговую свои расчеты. Из этого я уже уплачиваю налог по торговле ценными бумагами.
В-третьих, вы взяли на себя обязательства такого расчета самостоятельно, чем удружили своим клиентам. Однако работа в этом вопросе Вашего отдела напрягает каждый раз (выше описал почему).
Вы, неразобравшись как всегда в вопросе описания задачи, ответили ерунду и посылаете в налоговый орган. Все знают что декларацию годовую подают там резиденты рф. Так вот, подписав Вашу форму, Вы меня избавили от такого расчета (спасибо), но, я прошу банк четко делать расчеты эти, если уж написано 13% Тинькофф удерживает реально, а не 10% или еще какой %, то так и удерживайте и пишите об этом четко в своих ПО, формах, сайтах.
Форма W-8BEN: все, что нужно знать инвестору
Как же притягательны для россиян акции Apple, Facebook и других иностранных компаний! Мечта о доходе в валюте заставляет инвесторов активнее изучать вопрос покупки зарубежных бумаг. Но некоторые останавливаются в самом начале пути. Их пугает вопрос налогообложения. Предлагаю в нем разобраться, чтобы развеять неуверенность и страхи.
Я бы разделила изучение на две части: первая – что такое форма W-8BEN и как она может помочь российскому инвестору, вторая – как самому заполнить налоговую декларацию и заплатить налог в бюджет. Сегодня познакомимся с первой частью.
Что такое и зачем надо подписывать российскому инвестору
Форма W-8BEN – это документ, который служит подтверждением, что инвестор не является налоговым резидентом США. Она позволяет воспользоваться налоговыми льготами и платить меньше, чем без подписания документа.
Разберем более подробно:
На брокерский счет дивиденды поступают уже очищенными от налога: за минусом 30 %, если форма не подписана, и 10 %, если подписана. Это принципиальный момент для самостоятельного расчета НДФЛ, о котором речь пойдет чуть ниже.
Подписать документ рекомендую тем инвесторам, кто покупает ценные бумаги на Московской и Санкт-Петербургской биржах, имеет статус квалифицированного инвестора и торгует бумагами в США напрямую, а также тем, кто открыл счета у зарубежных брокеров и получил выход на американские биржи.
Порядок оформления
Документ оформляется на физическое лицо и действует на все открытые у брокера счета: простой брокерский счет и ИИС. Если у вас открыты счета у нескольких брокеров, то документ необходимо оформить у каждого из них. Срок действия – полные 3 календарных года. Например, мне одобрили 22.06.2021, после 31.12.2024 мне придется заново подписывать бумагу и отправлять на одобрение.
Оформление проходит через брокера, у которого открыт счет (или счета). Самостоятельно отправлять документ в США, налоговый орган или еще куда-то не надо.
Порядок примерно одинаковый у всех брокеров. Я покажу на примере ВТБ, где у меня открыты счета, как подписать W-8BEN.
Шаг 1. Отправляем в личном кабинете запрос на получение документа. Все данные подтягиваются автоматически, мне пришлось только ввести свой ИНН.
На электронную почту через минуту пришла заполненная форма.
Шаг 2. Необходимо распечатать, подписать и отсканировать подписанную форму в формате PDF. Качество скана должно соответствовать следующим требованиям: изображение цветное или черно-белое, четкое, резкое, в фокусе, информация легко читается.
Шаг 3. Готовый документ отправляем брокеру через личный кабинет. В ВТБ для этого есть специальная вкладка.
Далее брокер отправляет форму на обработку в депозитарий Санкт-Петербургской биржи, который занимается учетом и хранением ценных бумаг. Когда ее рассмотрят, придет уведомление. Если документ будет принят, американская налоговая начнет автоматически удерживать только 10 % с дивидендов по акциям США.
Как рассчитать НДФЛ с иностранных ценных бумаг
Российский брокер не является налоговым агентом по налогу на доходы с дивидендов акций иностранных компаний, даже если они торгуются на Московской и Санкт-Петербургской биржах.
Сейчас активно идут разговоры, что это собираются изменить, но пока решение не принято. Это означает, что инвестор должен самостоятельно отчитаться перед налоговой инспекцией о полученных доходах и перечислить НДФЛ в бюджет РФ.
НДФЛ рассчитывается следующим образом:
Когда W-8BEN не поможет
Рассмотрим ситуации, когда вам нет необходимости подписывать W-8BEN:
Заключение
Мы разобрали все, что необходимо знать инвестору о форме W-8BEN. Самое главное – она нужна для оптимизации налогообложения. Для долгосрочного инвестора это очень важно, если он планирует инвестировать на американском рынке.
Процедура подписания простая. Сложности могут возникнуть только при некачественном сканировании или технических сбоях в работе брокера. Если примут решение об автоматическом перечислении налога без участия инвестора, то процесс еще больше упростится. Инвесторы очень ждут реализации этой инициативы. А как быстро вам утвердили документ?
Форма w-8ben: кому и зачем нужна
Форма W-8BEN это документ для физических лиц, который даёт право нерезидентам США на пониженное налогообложение их доходов. Оригинальное название формы – Certificate of Foreign Status of Beneficial Owner or United States Tax Withholding. Состоит она из трёх частей, которые содержат:
Запросить и подать форму W-8BEN можно у своего российского брокера. При заключении договора с иностранным брокером, имеющим доступ на рынки США (например Captrader), W8 Form скорее всего уже будет включена в заявление на открытие счета.
Как она действует?
Согласно статье 209 Налогового Кодекса РФ, налоговый резидент обязан декларировать доходы, полученные за пределами страны, в том числе доходы от инвестиционной деятельности. При этом по месту регистрации эмитента, в бумаги которого инвестировал резидент, также начисляется налог. Избежать двойного налогообложения позволяет международный договор, который подписан 17 июня 1992 года между Россией и США, и оформление формы W-8BEN.
Документ применяется при выплате дивидендов и купонов по ценным бумагам американских эмитентов, которые торгуются на Московской и Санкт-Петербургской бирже. В основном это голубые фишки США, т.е. акции Apple, Amazon, Boeing, Microsoft, Netflix и т.п. При этом торги этими акциями на Мосбирже, в отличие от биржи СПб, проходят в рублях, а вот дивиденды в обоих случаях приходят в валюте.
В России инвестор обязан уплатить самостоятельно 3% от суммы, которая получена от эмитента (ее часто путают с фактически поступившей на счёт). Для этого необходимо заполнить декларацию 3-НДФЛ и подать её лично в подразделение по месту жительства или дистанционно на портале службы. Таким образом, общий налог не превысит 13%, действующий в РФ. Если инвестор планирует работать только с российскими бумагами, а также с паями инвестиционных фондов российских компаний (FinEX, Сбербанк и др.), то подписание формы не требуется.
❓ Насколько существенной будет экономия при помощи формы W8? Даже сегодня, в эпоху низких процентных ставок, можно найти американские ценные бумаги с выплатами около 6-8% годовых. Полный налог в последнем случае составит 2.4% в год, а с учетом подписания W-8BEN лишь около 1%. Если рассмотреть выгоду инвестора за 10 лет, то она составит примерно 15% от регулярных выплат.
Как заполнить
Информация в поля формы вносится печатными буквами на английском языке. Для корректного заполнения вручную (если требуется) следует обращать внимание на формат даты (месяц/день/год), принятые в США сокращения и их положение. Например, в русском варианте написания адреса слово «улица (ул.)» ставится перед ее названием, английский аналог «street (st.)» – после.
Значительно облегчает задачу дистанционная подача документов с автозаполнением личных данных инвестора, но в этом случае могут возникнуть трудности. Технический сбой у брокера, скан-копия или фотография документа ненадлежащего качества – и подписание формы может затянуться.
Срок действия
Применяется документ на остаток года, в котором он был подписан и на три последующих (по 31.12 включительно). По истечении этого срока форму необходимо обновить, иначе налоговая льгота аннулируется и с полученного дохода по дивидендам будет взиматься 30%. Обычно брокер по истечении срока действия сам предлагает переподписать договор.
Подписание W-8BEN у российских брокеров
Крупнейшие брокеры России, входящих в ТОП-10 по количеству активных клиентов, предоставляют возможность подать документ дистанционно или в офисах обслуживания инвесторов. Услуга бесплатна для физических лиц до 31.12.2020 года (хотя возможны отдельные исключения). У каждой организации свой алгоритм обращения к депозитарию и подписания формы.
Тинькофф
Процедура заполнения и подачи документа происходит дистанционно с ПК. Клиент получает для скачивания файл с заполненным на основании анкеты бланком, что существенно облегчает задачу.
Срок проверки информации от 14 до 30 дней. На сегодняшний день это видимо самый удобный вариант подачи формы W-8BEN для инвесторов среди российских брокеров.
Сбербанк
Подать документ в старейшем банке России немного сложнее. Чтобы дистанционно заполнить форму через депозитарий, необходимо создать запрос в приложении Сбербанк Онлайн:
Результат рассмотрения в течение 5 дней будет отправлен на электронный адрес заявителя с датой окончания действия формы.
В июле 2020 г. департамент брокерского обслуживания ВТБ сообщил клиентам, что в личном кабинете инвестора появилась новая функция – подача формы W-8BEN в депозитарий ПАО Санкт-Петербургской Биржи. Ранее компания брала за услугу 450-500 рублей. Пошаговая инструкция для дистанционной подачи на сайте брокера (только для ценных бумаг американских эмитентов):
Информация о решении будет доступна не позднее 5 дней в разделе “Личные анкетные данные” во вкладке “Настройки”. Альтернативный вариант подачи – посещение ближайшего офиса ВТБ, который предоставляет инвестиционные услуги. Личного визита не избежать, если необходима актуализация персональных данных из анкеты клиента.
🔎 Примечания
Со временем порядок подписания формы может меняться – ориентируйтесь самостоятельно. В сети периодически появляются жалобы, что некоторые брокеры затягивают процесс рассмотрения формы или даже не уменьшают налог на выплаты по иностранным бумагам, несмотря на принятие W8. Проверить каждый отдельный случай, разумеется, невозможно. Поэтому если вы столкнулись с подобным отношением российского брокера и работа с американскими бумагами для вас важна, то очевидным шагом будет попробовать сменить брокерскую компанию (или пригрозить это сделать), благо выбор весьма велик.