Цфк счет что это
Что такое казначейский счет и как с ним работать
Коммерческая компания может заключать государственные контракты. Последние представляют собой заказы, целью которых является удовлетворение государственных нужд. К примеру, госконтракты могут касаться строительства дорог, работы над оборонными сооружениями. Если компания получает такой контракт, ей выделяются бюджетные средства на исполнение заказа. Расходование этих средств подлежит особому контролю. Для обеспечения контроля над целевым использованием денег открываются казначейские счета.
Вопрос: Как узнать, в каком органе Федерального казначейства открыты лицевые счета должнику по исполнительному документу?
Посмотреть ответ
Что собой представляет казначейский счет
Казначейский счет – это отдельный лицевой р/с. Для его открытия нужно обратиться в местный отдел казначейства. Главная особенность этого счета: на него помещаются только бюджетные средства. Подобными р/с пользуются получатели выплат из бюджета, участники бюджетных процессов. Во всем остальном счет является совершенно обычным.
Открывать такой счет нужно только в том случае, если компания получает бюджетные средства по государственному контракту. Просто коммерческой фирме не обязательно иметь казначейский р/с. Нужен он только при наличии конкретных обстоятельств.
ВАЖНО! Получить бюджетные средства по контракту коммерческая фирма может только через казначейство. КС могут открываться бюджетными и некоммерческими учреждениями, коммерческими субъектами.
Для чего открывается казначейский счет
Казначейский счет позволяет увеличить степень контроля над целевым расходованием бюджетных средств. Казначейство обеспечивает полную проверку этих аспектов использования денег:
Вопрос: Может ли орган Федерального казначейства перенаправить предъявленный взыскателем исполнительный документ в тот орган Федерального казначейства, в котором должнику открыт лицевой счет?
Посмотреть ответ
Казначейство контролирует расходование бюджетных средств, которые предоставляются по следующим основаниям:
Казначейство выполняет эти функции:
Казначейское сопровождение исполняется на основании положений Постановления Правительства №1552 от 30 декабря 2016 года. В этом нормативном акте указано, что получатели бюджетных средств должны открыть р/с в казначействе. Именно на этот счет будут зачисляться целевые средства. Оттуда же они будут списываться.
Вопрос: Мы бюджетное учреждение, хотим принять участие в аукционе, объявленном в соответствии с положениями Закона N 44-ФЗ. В извещении установлено требование о предоставлении обеспечения заявки. Необходимо ли нам открывать спецсчет, если расчетный счет у нас открыт в казначействе?
Посмотреть ответ
Порядок открытия казначейского счета
Порядок открытия р/с регулируется Федеральным казначейством страны. Он содержится в приказе №21н от 17 октября 2016 года в редакции от 28 декабря 2017 года.
Для открытия счета нужно сначала подготовить документы. В частности, это заявка на открытие счета и карточка с образцами подписей. Если р/с открывается для обособленного филиала компании, то потребуется также ходатайство от центрального офиса. В этом ходатайстве должна содержаться просьба об открытии казначейского счета. Составляется документ в свободной форме. Его нужно заверить у управленца компании и главбуха центрального офиса.
Следующий важный документ – заявление на открытие КС. Составляется оно по форме 05311752. В документе содержится эта информация:
Следующий шаг – заполнение карточки образцов подписей. Составляется документ по форме 05311753. Что это такое? Карточка нужна представителям казначейства. Она позволяет известить сотрудников финансового учреждения о том, как выглядит оригинал подписей ключевых лиц компании. В документе также содержится оттиск печати фирмы. Госконтракты обычно предполагают работу с немалыми суммами. А потому наличие образцов подписей является необходимой мерой предосторожности. Карточку с образцами нужно заверить у нотариуса.
Это основной перечень документов. Однако казначейство может попросить дополнительные бумаги. Имеет смысл заранее собрать этот пакет документов:
Представители казначейства могут сравнить представленные клиентом бумаги с документами, запрошенными в различных государственных структурах. Решение об открытии р/с принимается в течение 5 суток. Через это время компании приходит соответствующее уведомление.
Особенности расходования средств с казначейского счета
Итак, компания открыла казначейский счет. Что дальше? На него поступают бюджетные средства, выделенные в рамках государственного контракта. Однако просто так расходовать их не получится. Сначала понадобится направить в отдел казначейства документы, подтверждающие целевой расход. К примеру, это могут быть следующие бумаги:
ВНИМАНИЕ! В платежных бумагах должен быть указан идентификатор государственного контракта.
Как правило, по контракту выделяются крупные суммы. Именно этим вызван столь усиленный контроль, а также особые требования к подписям. Для расходования средств ключевые лица в компании ставят свои подписи на документах. Последние должны точно соответствовать ранее представленным образцам. Соответствовать образцу должен и оттиск печати. Не допускается неразборчивости. Если подпись не соответствует образцу, сотрудник попросит поставить ее вновь. Если и в этом случае обнаружится несоответствие, клиенту отказывают в расходовании.
Расходовать средства можно только по тем направлениям, которые обозначены в контракте. Это могут быть следующие источники трат:
Средства могут тратиться только по назначению. К примеру, с бюджетными средствами нельзя осуществлять эти действия:
Иногда деньги можно переводить на счета подрядчиков и субподрядчиков. Это актуально при переводе зарплат сотрудникам, оплате за выполненные работы. Субподрядчикам средства переводятся для оплаты услуг ЖКХ, покупки проездных. Направлять средства на счета можно авансом. Если используется метод аванса, нужно предъявить в казначейство соответствующее соглашение и выставленный счет. Также оплата может проводиться при наличии фактических трат. В этом случае нужно предоставить в казначейство бумаги, подтверждающие факт расходов: документы о поставке продукции или предоставлении услуг.
Презентация была опубликована 6 лет назад пользователемИгорь Гагарин
Похожие презентации
Презентация на тему: » Центр финансового контроля. Центр финансового контроля (ЦФК) ЦФК– услуга, которая позволяет Головному офису Клиента осуществлять автоматизированный финансовый.» — Транскрипт:
1 Центр финансового контроля
2 Центр финансового контроля (ЦФК) ЦФК– услуга, которая позволяет Головному офису Клиента осуществлять автоматизированный финансовый контроль над филиалами и подконтрольными компаниями Просмотр и авторизация отправляемых филиалами и подконтрольными компаниями по системе «клиент-банк» платежей (платежных поручений в национальной и иностранной валюте, заявок на покупку/продажу валюты); Установка лимитов по сумме платежей; Доступ к выпискам по счетам филиалов и подконтрольных компаний. СПОСОБЫ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ КОНТРОЛЯ ГО:
4 Виртуальный пилинг Notional Pooling
5 Это особый порядок расчета и начисления платы за остатки на счетах и пользование овердрафтами компаний, объединённых в группу, по процентным ставкам, применение которых зависит от соотношения суммы общего Пассивного остатка (собственных средств) к сумме общего Активного остатка (овердрафта) группы компаний. определяет долю участия каждого счета группы компаний рассчитывает и начисляет проценты по средневзвешенным процентным ставкам БАНК ЕЖЕДНЕВНО : рассчитывает суммарные пассивные и активные остатки средств всех счетов группы компаний
7 Управление денежными потоками Сash Pooling
9 Cash Pooling: Zero Balancing, Trigger Balancing, Target Balancing ПАРАМЕТРЫ вначале или конце дня еженедельно, один раз в две недели, ежемесячно, ежеквартально и др. фиксированная % от доступного или входящего остатка % от исходящего остатка на конец дня % от кредитового оборота (текущий / предшествующий день) и др. подкрепление филиала (дочерней компании) при недостаточности средств на недостающую сумму в пределах лимита либо без него Ообъединение текущих счетов Компании в Альфа-Банке в единую систему с целью автоматизации консолидации и перераспределения средств между счетами, по заранее определенному сценарию с помощью специальных инструментов: Zero balancing, Trigger balancing, Target balancing. ПОЗВОЛЯЕТ ОБЕСПЕЧИТЬ: автоматизированную консолидацию ликвидности всей группы самофинансирование внутри группы централизованное управление денежными потоками повышение контроля за филиалами
Цфк счет что это
ФНС выпустила письмо от 08.10.2020 № КЧ-4-8/16504 «О направлении реквизитов казначейских счетов». В нём она просит налогоплательщиков быть внимательнее при заполнении платежек на перечисление в бюджет налоговых платежей (налогов, сборов, страховых взносов и иных платежей, администрируемых налоговыми органами), поскольку с 1 января 2021 года изменяются банковские счета Казначейства в подразделениях расчетной сети Центробанка.
Дело в том, что в соответствии с письмами Федерального казначейства от 30.09.2020 № 05-04-09/19667, от 06.10.2020 № 05-04-09/20207 с 1 января 2021 года предусмотрен переход на систему казначейского обслуживания поступлений в бюджеты бюджетной системы Российской Федерации в системе казначейских платежей.
Многие поля платёжки имеют свои особенности заполнения – в зависимости от ситуации. Как правильно заполнить платежное поручение по налогам и страховым взносам вместе с примерами этого документа по каждому налогу и вида взносов, смотрите в Готовом решении КонсультантПлюс: 
В Приложении к письму от 08.10.2020 № КЧ-4-8/16504 ФНС привела таблицу, в которой для каждого территориального органа Казначейства по всем субъектам РФ приведены:
Сроки
ФНС также обратила внимание, что до конца апреля 2021 года действуют и открытые в 2020 году счета, и новые. То есть, с 01.01.2021 по 30.04.2021 – так называемый переходный период одновременного функционирования двух счетов:
А вот с 1 мая 2021 года для платёжек по налогам актуальны только новые счета Казначейства, приведённые в таблице ниже.
Осуществляем закупочную деятельность на конкурентной основе
За счет дополнительного финансирования от банков-партнёров и факторинговых компаний
ЦФК устанавливает банковский лимит факторинга на контракт с Клиентом
ЦФК авансирует Поставщика
Поставщик поставляет МТР на условиях отсрочки платежа
ЦФК уступает права требования Клиента Банку после поставки
Банк финансирует ЦФК
ЦФК оплачивает поставки МТР по договору с Поставщиком
Клиент вовлекает МТР в работу и получает деньги от Заказчика
По истечении срока отсрочки Клиент перечисляет Банку сумму требования
Система закупок ЦФК направлена на создание равных условий для обеспечения конкуренции между участниками закупок
Участие в тендерах доступно всем игрокам рынка
ЦФК проводит закупки, публикуя тендеры на открытой электронной площадке.
Каждый тендер завершается выбором конкретного победителя, информация доступна в режиме онлайн.
Работаем только с проверенными производителями
ЦФК заключает договоры напрямую с заводами-изготовителями продукции или официальными дистрибуторами.
Работаем прозрачно, быстро, эффективно
За каждой тендерной процедурой закреплены контакты ответственного эксперта и все необходимые материалы для закупки МТР (опросные листы, пояснения по логистике и т.п.).
Работаем по системе ЭДО (быстрый электронный документооборот и подписание УПД).
Трубная продукция, детали трубопроводов, арматура трубопроводная и комплектующие к ней, металлопрокат, металлоизделия, металлоконструкции, материалы общестроительные, материалы тепло-, звуко-, гидроизоляционные, изделия крепежные, системы вентиляции и кондиционирования, изделия электротехнические, КИПиА, нефтепродукты (ГСМ), продукция химическая, газы и жидкости технические, изделия асбестотехнические и резинотехнические, инструмент, средсва индивидуальной защиты, товары хозяйственного назначения.
Электрооборудование высоковольтное, электрооборудование низковольтное, оборудование противопожарное, охранное, оборудование насосно-компрессорное, оборудование технологическое (нефтехим. отрасли), оборудование систем отопления, оборудование подъемно-транспортное и его части, оборудование и детали железнодорожных путей, оборудование компьютерное, ЛВС и оргтехника.
Что такое специальный счет: как открыть, когда нужен, как с ним работать
Путь к победам в закупках извилист и тернист. Приходится вникать в новую информацию и разбираться в непонятных пока терминах. Вот, например, спецсчет. Зачем нужен? Как открыть? Давайте разберемся.
А нужен ли?
Специальный счет — это такой банковский счёт, на котором блокируется обеспечение заявки на участие в закупках, проводимых для субъектов малого и среднего предпринимательства по 223-ФЗ, а также по 44-ФЗ — в основном, для закупок на сумму больше 1 млн рублей. Почему в основном? Потому что законодательством о закупках предусмотрена возможность для заказчика установить обеспечение заявки для закупок с начальной ценой и меньше 1 млн рублей. Однако на практике такие случаи встречаются редко, и, в основном, обеспечения заявки у закупок на сумму меньше 1 млн рублей нет.
Кроме того, обеспечение заявки на участие в закупке по 44-ФЗ можно предоставить не только в виде денег, которые блокируются на специальном счете, но и в виде банковской гарантии.
Поэтому, если вы, например, решили разово поучаствовать в небольшой закупке или готовы оформить БГ, спецсчет можно и не открывать.
Кстати, в Тендерплане можно находить закупки, обеспечение заявки в которых не требуется, просто установив в соответствующей графе формы поиска значение 0.
Открытие специального счета
Удобно, когда специальный счет и основной расчетный находятся в одном банке, особенно, если количество и сумма участий крупные. В этом случае срок перевода денежных средств между счетами минимальный, в отличие от межбанковских переводов. Но можно выбрать для открытия спецсчета и другой банк.
2. Убедитесь, что использование спецсчета не вызовет проблем:
3. И, наконец, последним шагом является подача заявления об открытии специального счета непосредственно в банк. В некоторых можно сделать это дистанционно, без визита в офис.
Возможный вопрос от сотрудников банка при открытии специального счета — для каких целей он необходим. Обычно достаточно пояснить для какого вида торгов он будет использоваться — для работы в рамках 44-ФЗ или 223-ФЗ.
Неважно в каких закупках вы принимаете участие — в Тендерплан найдутся и государственные торги и коммерческие тендеры. Удобный поиск, настройка рассылки, аналитика и управление работой с закупками в одном сервисе
Срок открытия и особенность обслуживания
Срок открытия специального счета при условии предоставления полного пакета документов — 1 рабочий день с момента получения заявления банком.
Законодательно закреплена обязанность банка начислять процент на остаток на специальном счете, однако, размер процента законодатель не указал, поэтому в разных банках он сильно отличается. Например, в Сбербанке составляет 0,01%, а в банке Точка от 0,5 до 4,5% на минимальный остаток.
В период, когда денежные средства заблокированы оператором электронной площадки для обеспечения заявки на участие в закупке, участник не вправе распоряжаться этими денежными средствами. Кроме того, контролирующие органы, например, ФНС, не вправе обратить взыскание на такие денежные средства.
Что происходит с деньгами на спецсчете?
Они блокируются оператором электронной площадки. Сумма, подлежащая блокировке, равна размеру обеспечения заявки на участие в закупке, указывается в извещении о проведении, и для большинства процедур закупок составляет от 0,5 до 5% от начальной максимальной цены контракта.
Такая блокировка происходит автоматически, в течение двух часов с момента окончания подачи заявок на участие в процедуре закупки.
Иными словами, заявку вы подали, убедились в том, что нужная сумма на спецсчете есть, а дальше все происходит без вашего участия.
После блокировки денежных средств оператор электронной площадки направляет участнику соответствующее уведомление. Формулировки в этом уведомлении могут быть разными, а иногда даже немного пугающими, например: « Средства по счёту 407028. на сумму ХХХ. заблокированы». Похоже на не очень приятные уведомления от налоговой инспекции. Однако на деле это положительное уведомление, подтверждающее успешную блокировку денежных средств на специальном счете.
Разблокировка денежных средств производится также оператором электронной площадки в течение 1 рабочего дня после наступления одного из следующих событий:
Кроме того, со специального счета списывается плата, которая взимается с участника в случае победы в процедуре закупки. Напомним, что размер такой платы составляет 1% от начальной максимальной цены контракта, но не более 5 000 рублей для обычных закупок, и не более 2 000 рублей для процедур, участниками которых могут являться только субъекты малого и среднего предпринимательства. Большинство площадок также добавляют к этой сумме НДС.
Важно
Спецсчетов может быть несколько, вы можете их открыть, и в момент подачи заявки в специальной графе просто выбирать нужный.
Некоторые банки взимают комиссию за отсутствие активности на счете, если такое условие было указано в договоре. Поэтому, если планируете пользовать спецсчетом не часто, рекомендуем уточнять перед открытием счета, есть ли такое условие в вашем договоре. И, в случае, если оно есть, срок, в течение которого отсутствие операций на счете позволит банку признать его неактивным, размер комиссии и условия активации.